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[多选题]
8.甲公司采用随机模式进行现金管理,确定的最低现金控制线是10万元,现金回归线是40万元,下列操作中正确的有( )。
A
当现金余额为8万元时,应转让有价证券换回现金2万元
B
当现金余额为50万元时,应用现金10万元买入有价证券
C
当现金余额为80万元时,不用进行有价证券与现金之间的转换操作
D
当现金余额为110万元时,应用现金70万元买入有价证券
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参考答案
试题答案:
C
D
答案解释:
现金上限H=3R-2L=3×40-2×10=100(万元),根据随机模式,现金量在控制的上下限之内,不必进行现金与有价证券的转换,选项B错误,选项C正确;当现金量达到控制上限时,用现金购入有价证券,使现金持有量下降,110-40=70(万元),应用现金70万元买入有价证券,选项D正确;当现金量降到控制下限时,则抛售有价证券换回现金,使现金持有量回升,40-8=32(万元),应转让有价证券换回现金32万元,选项A错误。
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3.己公司和庚公司是同一行业,规模相近的两家上市公司。有关资料如下:资料一:己公司2022年普通股股数为10000万股,每股收益为2.31元。部分财务信息如下:资料二:己公司股票的β系数为1.2,无风险收益率为4%,证券市场平均收益率为9%,己公司按每年每股3元发放固定现金股利。目前该公司的股票市价为46.20元。资料三:己公司和庚公司2022年的部分财务指标如下表所示。要求:(1)根据资料一和资料二,确定上述资料三表格中字母A、B、C、D、E、F所代表的数值(不需要列示计算过程)。(2)根据资料二,计算并回答下列问题:①运用资本资产定价模型计算己公司股票的必要收益率。②计算己公司股票的价值;③给出“增持”或“减持”该股票的投资建议,并说明理由。(3)运用因素分析法,按照总资产净利率和权益乘数的顺序,分析己公司与庚公司相比,总资产净利率对净资产收益率差异的影响。
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